Вступ 1. Банківська система та її структура з 2. Призначення та функції центрального банку З 3. Мета та види діяльності КБ 4 4. Класифікація 7 5. Особливості банківського обслуговування підприємств в Україні 8 Тема 1. Відкриття банками рахунків підприємствам 10 1.1 Види рахунків у національній валюті та режим їх використання 12 1.2 Порядок відкриття банками поточних та депозитних рахунків суб’єктам господарювання 15 1.3 Режим використання депозитних рахунків 20 1.4 Депозитна політика КБ 21 1.5 Режим використання коштів за банківськими рахунками в іноземній валюті 22 Тема 2. Розрахункове обслуговування підприємств 24 2.1. Сутність та особливості безготівкових розрахунків 24 2.1.2 Розрахунки із застосуванням платіжних вимог-доручень 26 2.1.3 Розрахунки із застосуванням платіжних вимог 27 2.1.4 Розрахунки із застосуванням розрахункових чеків 28 2.1.5 Розрахунки за акредитивами зо 2.1.6 Розрахунки під час здійснення заліку взаємної заборгованості 32 2.2 Системи дистанційного обслуговування 32 2.2.1 Розвиток і сучасний стан дистанційного обслуговування банками клієнтів 33 2.2.2 Порядок проведення дистанційного обслуговування 34 2.3 Режим використання банківських рахунків 36 2.4 Реквізити платіжних документів 38 Тема 3. Банківське обслуговування підприємств за операціями з готівкою 39 3.1 Основні функції територіальних управлінь НБУ та КБ у сфері готівкового обігу 39 3.1.1 Порядок підготовки та розроблення прогнозів касових оборотів комерційними банками 40 3.2 Організація роботи з готівкового обігу установами КБ 4 3.3 Основні вимоги до організації готівкових розрахунків між підприємствами при посередництві КБ 43 3.3.1 Порядок визначення строків здавання готівки та розрахунку ліміту каси 45 3.4 Порядок оформлення касових операцій 47 3.4.1 Касові операції на підприємстві 47 3.4.2 Касові операції у банку 48 3.5 Контроль за дотриманням порядку ведення операцій з готівкою Тема 4. Кредитне обслуговування підприємств 52 4.1 Класифікація банківських кредитів 52 4.2 Цільовий характер використання кредиту 57 4.3 Форми забезпечення кредиту 58 4.4 Основні форми кредитування підприємств КБ 62 4.5 Динаміка та структура кредитування підприємств в Україні у період 1998-2004 рр 63 4.6 Види позичкових рахунків 65 4.7 Повноваження посадових осіб КБ щодо кредитування підприємств 66 4.8 Етапи процесу кредитування 67 4.9 Подання заявки на кредит та кредитна документація 67 4.10 Техніко-економічне обгрунтування кредиту 69 4.11 Аналіз фінансового стану підприємства 71 4.11.1 Основні фінансові коефіцієнти та методика їх обчислення заданими фінансової звітності 72 4.11.2 Класифікація позичальника за його фінансовим станом 4.12 Суттєві умови кредитної угоди. 8 4.13 Формування кредитної справи 82 4.14 Резерви КБ для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями 84 4.14.1 Оцінка стану обслуговування боргу 85 4.14.2 Визначення категорії ризику та порядок формування резерву за кредитними операціями 86 Тема5. Банківське обслуговування зовнішньоекономічної діяльності підприємств 88 5.1 Валютне регулювання та валютний контроль у сфері зовнішньоекономічної діяльності підприємств 90 5.1.1 Загальні принципи валютного регулювання 90 5.1.2 Повноваження державних органів і функції банківської системи у сфері валютного регулювання і валютного контролю 92 5.2 Класифікація валютних операцій КБ 93 5.2.1 Режим здійснення валютних операцій 93 5.3 Учасники зовнішньоекономічних розрахунків 95 5.4 Форми та механізми здійснення зовнішньоекономічних розрахунків 96 5.4.1 Банківський переказ 96 5.4.2 Інкасо 98 5.4.3 Акредитив 100 5.5 Операції комерційних банків на валютних ринках 103 5.6 Кредитування зовнішньоекономічної діяльності підприємств 110 Тема 6. Послуги комерційних банків за вексельними операціями для підприємств 113 6.1 Сутність векселя та його особливості як цінного паперу 113 6.2 Види операцій банків з векселями 118 6.3 Кредитні операції банків з векселями 120 6.3.1 Операції з урахування векселів 121 6.3.2 Кредити під заставу векселів 122 6.4 Порядок опротестування векселів 123 6.5 Порядок заповнення вексельних бланків 124 4.12 Суттєві умови кредитної угоди 8 4.13 Формування кредитної справи 82 4.14 Резерви КБ для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями 84 4.14.1 Оцінка стану обслуговування боргу 85 4.14.2 Визначення категорії ризику та порядок формування резерву за кредитними операціями 86 Тема5. Банківське обслуговування зовнішньоекономічної діяльності підприємств 88 5.1 Валютне регулювання та валютний контроль у сфері зовнішньоекономічної діяльності підприємств 90 5.1.1 Загальні принципи валютного регулювання 90 5.1.2 Повноваження державних органів і функції банківської системи у сфері валютного регулювання і валютного контролю 92 5.2 Класифікація валютних операцій КБ 93 5.2.1 Режим здійснення валютних операцій 93 5.3 Учасники зовнішньоекономічних розрахунків 95 5.4 Форми та механізми здійснення зовнішньоекономічних розрахунків 96 5.4.1 Банківський переказ 96 5.4.2 Інкасо 98 5.4.3 Акредитив 100 5.5 Операції комерційних банків на валютних ринках 103 5.6 Кредитування зовнішньоекономічної діяльності підприємств 110 Тема 6. Послуги комерційних банків за вексельними операціями для підприємств 113 6.1 Сутність векселя та його особливості як цінного паперу 113 6.2 Види операцій банків з векселями 118 6.3 Кредитні операції банків з векселями 120 6.3.1 Операції з урахування векселів 121 6.3.2 Кредити під заставу векселів 122 6.4 Порядок опротестування векселів 123 6.5 Порядок заповнення вексельних бланків 124 4.12 Суттєві умови кредитної угоди. 8 4.13 Формування кредитної справи 82 4.14 Резерви КБ для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями 84 4.14.1 Оцінка стану обслуговування боргу 85 4.14.2 Визначення категорії ризику та порядок формування резерву за кредитними операціями 86 Тема5. Банківське обслуговування зовнішньоекономічної діяльності підприємств 88 5.1 Валютне регулювання та валютний контроль у сфері зовнішньоекономічної діяльності підприємств 90 5.1.1 Загальні принципи валютного регулювання 90 5.1.2 Повноваження державних органів і функції банківської системи у сфері валютного регулювання і валютного контролю 92 5.2 Класифікація валютних операцій КБ 93 5.2.1 Режим здійснення валютних операцій 93 5.3 Учасники зовнішньоекономічних розрахунків 95 5.4 Форми та механізми здійснення зовнішньоекономічних розрахунків 96 5.4.1 Банківський переказ 96 5.4.2 Інкасо 98 5.4.3 Акредитив 100 5.5 Операції комерційних банків на валютних ринках 103 5.6 Кредитування зовнішньоекономічної діяльності підприємств 110 Тема 6. Послуги комерційних банків за вексельними операціями для підприємств 113 6.1 Сутність векселя та його особливості як цінного паперу 113 6.2 Види операцій банків з векселями 118 6.3 Кредитні операції банків з векселями 120 6.3.1 Операції з урахування векселів 121 6.3.2 Кредити під заставу векселів 122 6.4 Порядок опротестування векселів 123 6.5 Порядок заповнення вексельних бланків 124 Тема 7. Факторингові операції банків для підприємств 125 7.1 Сутність факторингу 126 7.2 Класифікація операцій факторингу 128 7.3 Етапи здійснення факторингової операції 129 7.4 Суттєві умови договору факторингу 129 7.5 Вартість факторингової послуги 130 Тема 8. Операції комерційних банків з фінансового лізингу 131 8.1 Об’єкти, суб’єкти та схема лізингової операції 131 8.2 Класифікація лізингових операцій131 8.3 Основні етапи операції з фінансового лізингу 133 Словник термінів 135 Законодавчі та нормативні акти 151 Література 154