Тема 1. Економічні та правові основи банківської діяльності 8 1.1. Місце і роль банків в системі ринкової інфраструктури 9 1.2. Правова основа діяльності банків. Функції банків 10 1.2. Загальна характеристика операцій банку по формуванню капіталу і банківських зобов’язань 11 1.4. Загальна характеристика банківських активів (вимог) 13 1.5. Розвиток і розширення ринку банківських послуг в Україні 13 Тема 2. Операції банків з обслуговування платіжного обороту 15 2.1. Платіжний оборот, його суть, структура, проблеми та шляхи вдосконалення в сучасних умовах 16 2.2. Безготівкові розрахунки, їх суть, значення, класифікація, принципи організації. Методи (способи) здійснення платежів при безготівкових розрахунках 16 2.3. Поточні та інші рахунки клієнтів в банках, порядок їх відкриття та режим операцій по них 19 2.4. Черговість платежів та її сучасний стан 21 2.5. Порядок оформлення розрахункових документів і отримання їх банками 25 2.6. Характеристика форм безготівкових розрахунків і роль банківського кредиту в їх організації 26 2.6.1. Розрахунки із застосуванням платіжних доручень 26 2.6.2. Розрахунки із застосуванням платіжних вимог-доручень 30 2.6.3. Порядок здійснення розрахунків чеками 31 2.6.4. Розрахунки акредитивами 34 2.6.5. Вексельна форма розрахунків. Розрахункові операції банків з векселями 37 2.6.6. Розрахунки при здійсненні заліку взаємної заборгованості 42 2.6.7. Розрахунки платіжними вимогами без акцепту платників та безспірне стягнення коштів. Інкасові доручення (розпорядження) 43 2.7. Відповідальність за порушення виконання грошових зобов’язань. 46 Тема 3. Безготівкові розрахунки фізичних осіб 48 3.1. Види та порядок відкриття рахунків населенню 49 3.2. Безготівкові розрахунки фізичних осіб, їх види та організація 51 3.2.1. Перерахування заробітної плати та інших доходів на вклади 51 3.2.2. Списання сум з рахунків вкладників за їх дорученням 53 3.2.3. Розрахунки розрахунковими чеками 55 3.2.4. Перекази вкладів і коштів населення 57 3.3. Система електронних банківських послуг населенню 59 3.3.1. Операції з «електронним гаманцем» 61 3.3.2. Операції з «електронним чеком» 65 3.3.3. Операції з дебетною карткою 67 3.3.4. Автоматичний касир (банкомат) 67 3.4. Перспективи розвитку розрахункових послуг населенню 71 Тема 4. Міжбанківські розрахунки 73 4.1. Основи організації системи міжбанківських розрахунків в Україні (їх зміст, основні поняття, організаційні та нормативно-правові засади) 74 4.2. Міжбанківські розрахунки в грошовій одиниці України 75 4.2.1. Встановлення кореспондентських відносин з відкриттям кореспондентського рахунку. Відкриття, переоформлення та закриття кореспондентських рахунків комерційних банків (філій) у територіальних управліннях Національного банку 75 4.2.2. Здійснення міжбанківських розрахунків через систему електронних платежів НБУ 78 4.2.3. Моделі обслуговування кореспондентських рахунків комерційних банків (філій) у СЕП НБУ 81 4.2.4. Відкриття та ведення рахунків банків-кореспондентів (резидентів) у грошовій одиниці України 85 4.2.5. Здійснення розрахунків за результатами клірингу 88 4.2.6. Здійснення розрахунків через внутрішньобанківську платіжну систему (ВПС) 89 4.2.7. Безспірне стягнення та безакцептне списання коштів з кореспондентських рахунків банків 90 4.2.8. Виконання заходів щодо арешту грошових коштів на кореспондентських рахунках банків 92 4.3. Міжбанківські розрахунки в іноземній валюті 94 4.3.1. Шляхи здійснення міжбанківських розрахунків 94 4.3.2. Безспірне стягнення та безакцептне списання коштів з кореспондентських рахунків банків (резидентів і нерезидентів) в уповноважених банках 95 4.3.3. Виконання уповноваженими банками заходів щодо арешту грошових коштів на кореспондентських рахунках банків (резидентів і нерезидентів) 96 Тема 5. Робота банків по обслуговуванню готівкового обороту 99 5.1. Зміст та основні завдання установ банків у роботі з готівкового обігу 101 5.2. Організація касової роботи на підприємствах, в організаціях, установах 103 5.3. Ліміти залишку готівки в касах підприємств, організацій,установ, їх значення, порядок визначення 110 5.4. Порядок та строки здавання виручки в каси банків. Витрачання готівки безпосередньо із виручки 114 5.5. Система прогнозування готівкового обігу в Україні (загальна характеристика) 116 5.6. Порядок складання прогнозних розрахунків касових'бборотів банків за окремими статтями 120 5.6.1. Надходження торговельної виручки 120 5.6.2. Видача на оплату праці, грошові виплати та заохочення, інші виплати, що не входять до складу фонду оплати праці 123 5.6.3. Видача на виплату пенсій, допомоги і страхових відшкодувань 125 5.6.4. Надходження від підприємств поштового зв'язку і видача підкріплень цим підприємствам 127 5.7. Контрольно-економічна робота банків по своєчасному залученню та повноти надходження готівки в їхні каси 129 5.8. Організація контролю за видачею грошей із кас банків 131 5.9. Організація контролю установ банків за дотриманням касової дисципліни 136 5.10. Порядок підкріплення операційних кас комерційних банків 142 5.11. Звітність банків про касові обороти 143 Тема 6. Емісійно-касове регулювання в Україні 147 6.1. Суть і значення емісійно-касового регулювання 148 6.2. Резервні фонди грошових білетів та монет НБУ, порядок їх створення, лімітування залишків, розпорядження ними та режим функціонування 151 6.3.Оборотні каси НБУ, порядок їх організії,лімітування залишків готівки, режим функціонування 153 6.4. Порядок регулювання НБУ касових ресурсів, касове обслуговування комерційних банків 156 Тема 7. Ресурси комерційних банків та порядок їх регулювання 158 7.1. Кредитне регулювання, банківські ресурси, їх види та класифікація 160 7.2. Власний капітал банку, його склад, структура, джерела формування, механізм поновлення, функції 160 7.3. Характеристика залучених та запозичених банківських ресурсів 162 7.4. Депозитні(вкладні)операції комерційних банків, їх види та характеристика 164 7.5. Управління ресурсами комерційних банків на макроекономічному рівні 166 7.5.1. Облікова політика 167 7.5.2. Політика відкритого ринку 168 7.5.3. Регулювання обов'язкових резервів 170 7.8. Нормативні показники діяльності комерційного банку, їх роль та значення для регулювання ресурсів банку, та їх розміщення 175 7.8.1. Нормативи капіталу 176 7.8.2. Нормативи ліквідності 180 7.8.3. Нормативи ризику 181 7.9. Контроль НБУ за дотриманням показників діяльності комерційних банків. Санкції 185 Тема 8. Організація банківського кредитування в сучасних умовах 188 8.1. Основні принципи та умови кредитування банками клієнтів в сучасних умовах 190 8.2. Механізм кредитування: суть та основні елементи. Суб’єкти та об’єкти кредитування, їх класифікація і загальна характеристика 191 8.3. Форми кредитування та сфера їх застосування 192 8.4. Кредитна угода, її зміст та значення для організації кредитних відносин 193 8.5. Порядок видачі позик на конкретні цілі, їх документальне оформлення та скерування 194 8.6. Визначення строків та порядок погашення позик. Умови та порядок відстрочення погашення позик 196 8.7. Плата за кредит. Порядок визначення, нарахування та сплати відсотків 197 8.8. Кредитні ризики та методи управління ними 197 8.9. Форми забезпечення повноти та своєчасності повернення позик 198 8.10. Порядок формування та використання резервів для покриття втрат від кредитної діяльності банків 199 8.11. Банківський контроль та кредитні санкції 203 Тема 9. Особливості надання та погашення окремих видів банківських позик 205 9.1. Класифікація банківських кредитів 206 9.2. Контокорентний кредит 207 9.3. Ломбардний та іпотечний кредит 208 9.4. Консорціумний та паралельний кредит 210 9.5. Бланкові кредити (довірчі, партнерські) 213 9.6. Кредити пов’язані з вексельним обігом 214 9.6.1. Врахування і переврахування векселів 215 9.6.2. Кредити під заставу векселів 216 9.7. Особливості кредитування фермерських (селянських) господарств 217 Тема 10. Кредитування населення 219 10.1. Суть і види споживчих кредитів 220 10.2. Основні умови споживчого кредитування 221 10.3. Особливості кредитування фізичних осіб на споживчі цілі та на нагальні потреби 222 10.4. Кредити фізичним особам в інвестиційну діяльність 224 10.5. Порядок оформлення та видачі споживчого кредиту 225 10.6. Пролонгація кредитного договору відстрочення/розстроченняплатежів по споживчому кредиту 227 10.7. Порядок погашення споживчого кредиту, нарахування та сплати процентів за користування ним 229 10.8. Контроль за цільовим використанням споживчого кредиту та за його своєчасним погашенням 230 10.9. Робота з нестандартними споживчими кредитами 232 Тема 11. Міжбанківське кредитування 235 11.1. Міжбанківський ринок кредитних ресурсів, його склад та структура 236 11.2. Економічна суть та види кредитів, що надаються НБУ комерційним банкам 236 11.3. Кредитування НБУ комерційних банків через проведення кредитних аукціонів 238 11.4. Кредити під заставу державних цінних паперів 239 11.5. Рефінансування комерційних банків у формі переобліку 241 11.6. Взаємне кредитування комерційних банків: умови, порядок, контроль 242 Тема 12. Операції комерційних банків з цінними паперами 244 12.1. Суть та цілі банківських інвестицій. Інвестиційна політика банків 245 12.2. Класифікація операцій комерційних банків з цінними паперами 246 12.2.1. Цінні папери у портфелі байку 247 12.2.2. Посередницькі операції комерційних банків з цінними паперами 251 12.2.3. Довірчі (трастові) операції комерційних банків 253 12.3. Випуск цінних паперів комерційними банками 254 12.4. Депозитарії комерційних банків 255 12.5. Зв'язок інвестиційних операцій з позичковими операціями. Фактори ризику збитків і втрат банківської ліквідності від інвестиційних операцій 257 12.6. Формування резервів для покриття збитків від інвестиційної діяльності 258 Тема 13. Валютні операції комерційних банків 261 13.1. Основні умови, принципи та загальна характеристика валютних операцій 262 13.2. Валютне ліцензування комерційних банків 263 13.3. Порядок відкриття та ведення валютних рахунків 265 13.4. Порядок купівлі та продажу банками валюти. Участь банків на валютній біржі 267 13.5. Валютні ризики та методи їх мінімізації. Валютна позиція 268 Тема 14. Обслуговування банками зовнішньоекономічної діяльності 270 14.1. Організація кореспондентських відносин з іноземними банками 271 14.2. Основні умови та порядок здійснення міжнародних розрахунків 272 14.3. Характеристика основних форм міжнародних розрахунків 272 14.3.1. Документарне інкасо 272 14.3.2. Акредитив 14.3.3. Банківський переказ 276 14.4. Кредитування експортно-імпортних операцій 278 14.5. Робота банків з іноземними інвесторами 279 14.6. Ризики, які виникають при здійсненні зовнішньоекономічної діяльності 280 Тема 15. Результати комерційної діяльності банків 281 15.1. Доходи банків, їх склад і структура, джерела формування 282 15.2. Витрати банків, їх склад і структура 15.3 Характеристика банківських резервів, їх призначення 15.4 Банківський прибуток, порядок його розподілу та використання 15.5. Фонди банків, їх види, порядок формування та використання 192 15.6. Основні показники ефективності діяльності банків 15.7. Банківський нагляд та процедура банкрутства 301 Бібліографія Термінологічний показник

Навчальний посібник складено у вигляді курсу лекцій за окремими темами.

Конкретно і стисло висвітлено операції комерційних банків із залучення грошових коштів та їх розміщення. Проаналізована сучасна організація банківської справи у вітчизняній економіці. Як інформативну база для написання навчального посібника використано законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності в Україні станом на 1 травня 2001 р.Для студентів ВНЗ, економічних коледжів, банківських шкіл, слухачів системи закладів післядипломної освіти, працівників банків, широкого кола ділових людей.