Зміст З Передмова 9 Тема 1. Види банків та порядок їх створення в Україні 11 1.1. Сутність та характеристика операцій банків 11 1.2. Характеристика балансового звіту банку 13 1.3. Доходи, витрати та прибуток банку 14 1.4. Види комерційних банків 16 1.5. Порядок створення банків в Україні 18 Ключові терміни 33 Питання для самоконтролю 33 Тестові завдання 34 Тема 2. Організація діяльності банку 35 2.1. Принципи діяльності банків 35 2.2. Функції банків 37 2.3. Організаційна структура та управління банком 39 Ключові терміни 45 Питання для самоконтролю 45 Тестові завдання 46 Тема 3. Операції банків з формування власного капіталу 47 3.1. Склад і структура ресурсів комерційного банку 47 3.2. Поняття та функції власного капіталу банку 48 3.3. Джерела формування власного капіталу комерційного банку 52 3.4. Основні засади управління власними коштами банку 57 Ключові терміни 59 Питання для самоконтролю 59 Тестові завдання 60 Практикум 62 Тема 4. Операції банків із залучення коштів 63 4.1. Поняття депозитних операцій банку, їх класифікація 63 4.2. Вклади банку на вимогу та їх характеристика 70 4.3. Строкові вклади банку 71 4.4. Випуск банками ощадних сертифікатів 73 4.5. Основні засади управління залученими коштами банку 75 Ключові терміни 76 Питання для самоконтролю 76 Тестові завдання 77 Практикум 78 Тема 5. Операції банків із запозичання коштів 80 5.1. Запозичені ресурси комерційного банку та їх характеристика 80 5.2. Міжбанківський кредит як джерело запозичення банками коштів 82 5.3. Підтримка ліквідності банків з боку НБУ шляхом проведення кредитних і депозитних операцій 86 5.4. Запозичення коштів банками за допомогою випуску боргових цінних паперів 88 Ключові терміни 89 Питання для самоконтролю 89 Тестові завдання 90 Практикум 90 Тема 6. Операції банків з обслуговування платіжного обороту 91 6.1. Порядок організації міжбанківських розрахунків 91 6.2. Загальні основи операцій банків з обслуговування платіжного обороту 98 6.3. Розрахунки із застосуванням платіжних доручень 102 6.4. Розрахунки із застосуванням платіжних вимог-доручень 104 6.5. Розрахунки платіжними вимогами без акцепту платників та безспірне стягнення коштів 105 6.6. Порядок здійснення розрахунків чеками 106 6.7. Розрахунки акредитивами 108 6.8. Характеристика способів розрахунків в порядку планових платежів та шляхом заліку взаємовимог 111 6.9. Дистанційне обслуговування клієнтів банків 113 6.10. Характеристика діючих систем грошових переказів 116 Ключові терміни 119 Питання для самоконтролю 119 Тестові завдання 120 Тема 7. Операції банків з готівкою 124 7.1. Організація банками готівкового грошового обігу в установах банків 124 7.2. Касові операції банків 126 7.3. Прогнозування обороту готівкових грошей у банках 131 7.4. Зв’язок касових та емісійних операцій банків 135 Ключові терміни 137 Питання для самоконтролю 137 Тестові завдання 138 Тема 8. Операції банків з пластиковими картками 139 8.1. Пластикові картки: сутність та види 139 8.2. Організація роботи банків з пластиковими картками 142 8.3. Документальне оформлення операцій із пластиковими картками 150 Ключові терміни 152 Питання для самоконтролю 152 Тестові завдання 153 Тема 9. Кредитні операції банків 155 9.1. Умови кредитної угоди 155 9.1.1. Характеристика кредитних операцій банків. Суб’єкти та об’єкти кредитних відносин 155 9.1.2. Принципи і умови банківського кредитування 159 9.1.3. Методи банківського кредитування та форми позичкових рахунків 161 9.1.4. Кредитний договір — основа кредитних взаємовідносин позичальника з банком 164 9.1.5. Характеристика етапів процесу банківського кредитування 165 9.2. Кредитний ризик банку та шляхи його мінімізації 178 9.2.1. Оцінка банком кредитоспроможності позичальника 179 9.2.2. Особливості застосування застави як способу забезпечення повернення кредиту 189 9.2.3. Забезпечення повернення банківського кредиту через договір поручительства, гарантію 192 9.2.4. Страхування як спосіб забезпечення повернення банківського кредиту 195 9.2.5. Використання уступки вимог (цесії) як засобу забезпечення повернення банківського кредиту 196 9.2.6. Характеристика шляхів зниження кредитного ризику 197 9.3. Банківський процент за кредитами та його диференціація 202 Ключові терміни 204 Питання для самоконтролю 204 Тестові завдання 205 Практикум 207 Тема 10. Операції банків по наданню та погашенню окремих видів кредитів 209 10.1. Особливості кредитування банками сільськогосподарських підприємств 209 10.2. Особливості кредитування банками підприємств малого та середнього бізнесу (мікрокредитування) 212 10.3. Особливості кредитування банками на споживчі потреби 218 10.4. Особливості консорціумного кредитування 224 10.5. Особливості операцій банків з іпотечного кредитування 226 10.6. Особливості надання та погашення інвестиційних кредитів 236 Ключові терміни 247 Питання для самоконтролю 247 Тестові завдання 248 Практикум 249 Тема 11. Операції банків з векселями 252 11.1. Характеристика, види та функції векселів 252 11.2. Класифікація банківських операцій з векселями 254 11.3. Кредитні операції банків з векселями підприємств 255 11.4. Гарантійні операції банків з векселями 259 11.5. Торгові операції банків з векселями підприємств 261 11.6. Посередницькі операції банків з векселями підприємств 263 11.7. Розрахункові операції банків з векселями 267 Ключові терміни 269 Питання для самоконтролю 269 Тестові завдання 269 Практикум 273 Тема 12. Операції банків з цінними паперами 274 12.1. Діяльність комерційного банку на ринку цінних паперів 274 12.2. Емісійні операції комерційного банку 276 12.2.1. Емісія акцій комерційними банками 276 12.2.2. Емісія облігацій комерційними банками 277 12.3. Формування банківського портфеля цінних паперів та управління ним 279 12.4. Посередницькі операції комерційного банку на фондовому ринку 284 12.5. Операції банку як інфраструктурного учасника ринку цінних паперів 285 Ключові терміни 287 Питання для самоконтролю 287 Тестові завдання 288 Практикум 292 Тема 13. Економіко-правові та організаційні основи здійснення банками операцій в іноземній валюті 294 13.1. Сутність та види валютних операцій, основи їх проведення та місце у банківському бізнесі 294 13.2. Валютний курс як елемент системи банківських операцій у іноземній валюті 300 13.3. Порядок відкриття та функціонування банківських рахунків в іноземній валюті 303 13.4. Міжнародні кореспондентські відносини і рахунки банків 312 13.5. Законодавче регулювання обігу готівкової іноземної валюти 316 13.6. Операції банків з банківськими металами 321 13.7. Основні напрямки зниження валютного ризику банку 323 Ключові терміни 331 Питання для самоконтролю 331 Тестові завдання 332 Практикум 333 Тема 14. Торговельні операції комерційних банків в іноземній валюті 335 14.1. Здійснення розрахунків в іноземній валюті по зовнішньо-економічних угодах 335 14.2. Фінансування експортно-імпортних угод 346 Ключові терміни 351 Питання для самоконтролю 351 Тестові завдання 352 Практикум 353 Тема 15. Неторговельні операції банків в іноземній валюті 355 15.1. Визначення та класифікація неторговельних операцій банків в іноземній валюті 355 15.2. Характеристика поточних конверсійних операцій банків 358 15.3. Характеристика строкових конверсійних операцій банків 365 Ключові терміни 376 Питання для самоконтролю 376 Тестові завдання 376 Практикум 378 Тема 16. Операції в іноземній валюті на міжбанківському ринку 380 16.1. Порядок організації роботи на міжбанківському валютному ринку України 380 16.2. Підстави для купівлі та обміну іноземної валюти 383 Ключові терміни 393 Питання для самоконтролю 393 Тестові завдання 394 Тема 17. Операції з надання банківських послуг 396 17.1. Класифікація банківських послуг 396 17.2. Факторингові послуги банків 397 17.3. Лізингові послуги банків 408 17.4. Трастові послуги банків 420 Ключові терміни 425 Питання для самоконтролю 425 Тестові завдання 426 Практикум 427 Тема 18. Операції із забезпечення фінансової стійкості банку 429 18.1. Сутність фінансової стійкості комерційного банку та способи її забезпечення 429 18.2. Прибутковість банку 432 18.3. Ліквідність та платоспроможність банку 438 18.4. Формування та дотримання комерційним банком норм обов’язкового резервування 444 18.5. Економічні нормативи регулювання діяльності комерційного банку 448 18.6. Балансовий звіт комерційного банку 453 Ключові терміни 457 Питання для самоконтролю 457 Тестові завдання 458 Практикум 462 Термінологічний словник 466 Предметний покажчик 477 Список використаної літератури 482 Додатки 491

Навчальний посібник за своєю структурою охоплює всі елементи учбового циклу.

Основною частиною є теоретичний матеріал, який розкриває цілісну систему проведення спектра основних банківських операцій, таких як кредитні, депозитні, валютні, операції з цінними паперами, з розрахунково-касового обслуговування клієнтів тощо. Розглянуті питання створення, реєстрації і ліцензування банків, забезпечення їх фінансової стійкості.

Посібник розкриває ключові терміни, висвітлює питання для самоконтролю, забезпечений практикумом та тестовими завданнями.Посібник розрахований на студентів вищих навчальних закладів економічного спрямування, аспірантів, викладачів, спеціалістів банківської системи.